האם כדאי להשקיע בקרן השתלמות? כל מה שצריך לדעת
רגע לפני שאתם צוללים לעולם ההשקעות המורכב, המנוכר, ולפעמים גם קצת מפחיד, עצרו הכל. יש אחד, אולי היחיד, מבין כל אפיקי החיסכון וההשקעה במדינתנו הקטנה, שמצליח כמעט תמיד לעלות חיוך על פניו של כלכלן ציניקן וגם של אדם שפשוט רוצה קצת שקט נפשי בנוגע לעתידו הכלכלי. קוראים לו קרן השתלמות. ואם עוד אין לכם כזו, או שיש לכם אבל אתם לא באמת מבינים למה כולם מתלהבים ממנה, אז הכתבה הזו בדיוק בשבילכם. אנחנו עומדים לפרק את המיתוס, לחשוף את הסודות הקטנים, ולהראות לכם למה מדובר באחד הכלים הפיננסיים הכי חכמים (והכי נדיבים מצד המדינה, תודו) שיש לנו כאן. תתכוננו, כי הולך להיות מעניין, ולגמרי שווה את הזמן שלכם.
קרן השתלמות: הסודות שהשכירים (והעצמאים) חייבים להכיר
מה זו בכלל קרן השתלמות ולמה זה אמור לעניין אותך?
בואו נשים את הדברים על השולחן. במקור, קרן השתלמות הוקמה אי שם בשנות ה-70 של המאה הקודמת, כפתרון לעידוד השתלמויות ולימודים מקצועיים לעובדים. הרעיון היה פשוט ויפה: המעסיק והעובד יפקידו כספים לקרן, ולאחר תקופה מסוימת, הכספים ישוחררו לטובת לימודים. נשמע נחמד, נכון?
אבל מה שקרה בפועל הוא שהכלי הפיננסי הזה עבר אבולוציה מדהימה. היום, קרן השתלמות היא הרבה יותר מכסף ללימודים. היא הפכה להיות אפיק חיסכון והשקעה לטווח בינוני, עם הטבות מס שקשה מאוד למצוא באפיקים אחרים. כל כך קשה, שאפשר לומר בכמעט מוחלטות שזו אחת המתנות הכי שוות שאתם יכולים לתת לעצמכם, אם אתם עובדים שכירים או עצמאים.
ההיסטוריה הקצרה (והמשעשעת) של הקרן
תארו לעצמכם שאתם חיים בישראל של שנות ה-70. האינפלציה חוגגת, המשכורות נשחקות, ולמי יש בכלל ראש לחשוב על חיסכון לטווח ארוך? לתוך הבלגן הזה נולדה קרן ההשתלמות, שנועדה לתת לעובדים קצת אוויר לנשימה וגם לעודד התפתחות מקצועית. מה שהתחיל כנישה, הפך עם השנים ללהיט. למה? כי אנשים גילו שיש כאן מנגנון שבו גם המעסיק משתתף בחיסכון (במקרה של שכירים), וגם המדינה נותנת הטבות מס מפליגות. מה רע בכסף שנצבר כמעט לבד, עם הטבות מהמדינה? כלום רע!
הפילוסופיה מאחורי הרעיון: כסף ללמוד או לחופש?
אף על פי שהשם נשאר "קרן השתלמות", רוב האנשים היום לא משתמשים בכספים להשתלמות בפועל. וזה בסדר גמור! החוק התגמש עם השנים, והיום ניתן למשוך את הכספים, לאחר תקופת ותק מסוימת, לכל מטרה שהיא. בין אם זה לטיול ארוך, לשיפוץ הבית, לסגירת מינוס, או אפילו להשקעה אחרת. הדבר החשוב הוא שהפילוסופיה העדכנית של קרן ההשתלמות היא להיות אפיק חיסכון נזיל יחסית (אחרי 6 שנים), עם הטבות מס משמעותיות, שיכול לשמש כבסיס כלכלי יציב לעתיד שלכם או כגלגל הצלה במקרה הצורך.
היתרונות המטורפים: למה כולם מתים עליה?
אוקיי, הגענו לחלק המעניין באמת. מה הופך את קרן ההשתלמות לכל כך אטרקטיבית? למה יועצים פיננסיים יגידו לכם תמיד, אבל תמיד, לפתוח אחת אם אין לכם, ולהגדיל הפקדות אם יש לכם? הסיבה היא חבילת הטבות נדירה שקשה למצוא במקום אחר. בואו נפרט אותן:
ההטבה הכספית שגורמת לכלכלנים לחייך (חיוך אמיתי!) – פטור ממס רווחי הון
זו כנראה ההטבה המשמעותית ביותר. רווחי הון בישראל (על השקעות במניות, אג"ח וכו') חייבים בדרך כלל במס של 25%. בקרן השתלמות, לאחר 6 שנות ותק (או במקרים מיוחדים כמו יציאה לפנסיה בגיל מוקדם או מצב רפואי קשה), הרווחים שצברתם – כולם, עד השקל האחרון – פטורים לחלוטין ממס רווחי הון! תחשבו על זה: אם הקרן שלכם עשתה תשואה של 100,000 ש"ח, בחיסכון רגיל הייתם משלמים 25,000 ש"ח מס. בקרן השתלמות, ה-100,000 ש"ח נשארים כולם אצלכם. זה יתרון עצום, במיוחד בטווח הארוך, שיכול לחסוך לכם עשרות ואף מאות אלפי שקלים לאורך השנים. פשוט וואו.
כספים פטורים ממס הכנסה (בתקרת הפקדה כמובן) – פטור על ההפקדה
כאן ההטבה מתחלקת לשכירים ועצמאים, אבל הרעיון דומה: המדינה מעודדת אתכם לחסוך על ידי מתן הטבת מס כבר בשלב ההפקדה.
- שכירים: ההפקדות לקרן מגיעות גם מהמעסיק וגם מהעובד. החלק של המעסיק (עד לתקרה מסוימת, שהיא לרוב 7.5% מהשכר) פטור ממס הכנסה שולי של העובד. גם החלק של העובד (עד לתקרה של 2.5% מהשכר) נהנה מהטבת מס מסוימת. השילוב הזה אומר שבעצם חלק מהשכר שלכם מופקד ישירות לקרן, בלי לעבור דרך מס הכנסה (על החלק הפטור), ומתחיל לצבור רווחים שפטורים ממס! זה כאילו קיבלתם תוספת שכר שכולה הולכת לחיסכון.
- עצמאים: יכולים להפקיד בעצמם לקרן השתלמות ולקבל זיכוי ממס הכנסה (שמהווה בעצם החזר מס על ההפקדה) על חלק מהסכום המופקד (עד לתקרה מסוימת, שהיא בדרך כלל 4.5% מההכנסה החייבת). זה מקטין את חבות המס הכוללת שלכם ומגדיל את החיסכון הפנוי שלכם לקרן. ניצחון כפול.
חשוב לזכור שיש תקרות להפקדות שמהן נהנים מהטבות המס המקסימליות, ונדבר עליהן בהמשך. אבל גם אם מפקידים פחות מהתקרה, עדיין יש הטבות משמעותיות.
הנזילות המפתיעה אחרי 6 שנים (או מוקדם יותר במקרים מיוחדים)
אחד הדברים שהופכים את קרן ההשתלמות לאטרקטיבית מול אפיקי חיסכון לטווח ארוך באמת (כמו פנסיה או קופת גמל) הוא הנזילות שלה. לאחר 6 שנים מיום פתיחת הקרן (של שכיר), או 6 שנים מיום ההפקדה הראשונה (של עצמאי, וגם במקרה זה יש כללים ספציפיים ופחות גמישים משכירים בנוגע למשיכה לפני 6 שנים), הכסף הופך לנזיל לחלוטין ופטור ממס רווחי הון (עד התקרה). זה אומר שאתם יכולים למשוך את הכסף מתי שתרצו, לכל מטרה שתרצו, בלי לשלם מס על הרווחים. תקופת ה-6 שנים הזו היא מעין תקופת "נעילה", שמטרתה לעודד חיסכון לטווח בינוני. אבל אחרי שעוברים אותה, השליטה המלאה חוזרת אליכם. יש גם מקרים ספציפיים שבהם אפשר למשוך לפני 6 שנים, כמו יציאה לפנסיה או השתלמות בפועל, אבל הכללים שונים ויש לבדוק אותם היטב מול הקרן או איש מקצוע.
הגמישות הניהולית: איפה הכסף שלך ירוץ הכי מהר?
הכספים בקרן ההשתלמות מושקעים בשוק ההון על ידי מנהלי הקרן. אתם לא צריכים להיות גאונים פיננסיים כדי ליהנות מהקרן, כי מנהלים מקצועיים עושים את העבודה בשבילכם. אבל יש לכם את האפשרות לבחור את מסלול ההשקעה שמתאים לכם. יש מגוון מסלולים, מרמת סיכון נמוכה מאוד (כמו מסלול שקלי או מסלול אג"ח מדינה) ועד רמת סיכון גבוהה יותר (כמו מסלול מנייתי בישראל או בחו"ל). הבחירה במסלול תלויה בגיל שלכם, במצב הפיננסי שלכם, ובמיוחד בטווח הזמן שבו אתם מתכננים להשאיר את הכסף בקרן. ככל שהטווח ארוך יותר, בדרך כלל אפשר לשקול מסלולים עם רמת סיכון פוטנציאלית גבוהה יותר, כי יש יותר זמן להתאושש מירידות בשווקים.
מי בכלל יכול לפתוח קרן כזו?
האמת היא שדי הרבה אנשים! המנגנון העיקרי מיועד לשתי קבוצות אוכלוסייה עיקריות:
שכירים: איך מוודאים שהמעסיק שלכם בסיפור?
כעובדים שכירים, הזכאות לקרן השתלמות היא לרוב חלק מתנאי ההעסקה שלכם, במיוחד במגזרים מסוימים (הייטק, עובדי מדינה, ועוד רבים). המעסיק מפקיד חלק משמעותי מהסכום (לרוב 7.5% מהשכר) ואתם מפקידים חלק קטן יותר (לרוב 2.5% מהשכר). סך הכל 10%. החלק של המעסיק הוא בעצם חלק מהעלות הכוללת שלו עליכם, וזו הטבה חשובה ששווה לדרוש אם היא לא קיימת בתנאי העבודה שלכם. אם אתם שכירים, הצעד הראשון הוא לבדוק עם מחלקת השכר או משאבי אנוש האם אתם זכאים לקרן השתלמות ולוודא שהיא מופקדת עבורכם באופן סדיר. זו ממש תוספת לשכר!
עצמאים: ברוכים הבאים למסיבה – היתרונות שלכם
גם כעצמאים, אתם יכולים (ורצוי מאוד!) לפתוח קרן השתלמות ולהפקיד אליה באופן עצמאי. היתרון המרכזי כאן הוא קבלת זיכוי מס על ההפקדות (כאמור, עד 4.5% מההכנסה החייבת ועד לתקרה מסוימת), בנוסף לפטור ממס רווחי הון על הרווחים לאחר 6 שנים. עבור עצמאים, קרן ההשתלמות היא כלי חשוב גם לחיסכון וגם לתכנון מס. זה מאפשר לכם להקטין את נטל המס השוטף ולהפנות את הכספים לחיסכון שמניב רווחים פטורים ממס. חובה לכל עצמאי!
המספרים היבשים (והחשובים): תקרות הפקדה, ותק ופטורים
עכשיו קצת מספרים, כי אי אפשר בלי זה כשמדברים על כסף. אל תדאגו, זה לא מסובך כמו שזה נשמע, וזה חשוב כדי להבין כמה באמת אתם יכולים להרוויח.
כמה אפשר להפקיד כדי ליהנות מהחגיגה?
יש תקרות להפקדות שמזכות אתכם בפטור המקסימלי ממס רווחי הון ובהטבות מס על ההפקדה.
- לשכירים: הפטור ממס רווחי הון הוא עד לתקרת שכר מסוימת. ההפקדה החודשית המצטברת של המעסיק והעובד הפטורה ממס (10% מהשכר) מוגבלת בתקרה. נכון לשנת 2023, התקרה עומדת על הפקדה חודשית של כ-1,571 ש"ח (10% משכר של כ-15,712 ש"ח). כלומר, על שכר עד כ-15,712 ש"ח, ההפקדה המקסימלית של 10% (7.5% מעסיק + 2.5% עובד) תהיה פטורה ממס הכנסה, והרווחים על הכספים האלה יהיו פטורים ממס רווחי הון לאחר 6 שנים. אם השכר גבוה יותר, חלק מההפקדה של המעסיק עשויה להיות חייבת במס הכנסה שולי של העובד, אך הרווחים על כלל ההפקדות בקרן (גם על החלק שמעל התקרה) ממשיכים להיות פטורים ממס רווחי הון לאחר 6 שנים. מורכב? קצת. אבל חשוב לדעת שיש תקרה ששווה לשאוף אליה.
- לשכירים בשיטת הפקדה אחרת: יש גם מעסיקים שמפקידים סכומים גבוהים יותר. במקרה כזה, רק הרווחים על ההפקדות עד לתקרה שנתית (כ-19,400 ש"ח נכון ל-2023) יהיו פטורים ממס רווחי הון. הרווחים על הכספים שהופקדו מעל התקרה השנתית יהיו חייבים במס רווחי הון בשיעור של 25%. חשוב לבדוק מול הקרן מהי שיטת ההפקדה שלכם והאם אתם עוברים את התקרות.
- לעצמאים: הזיכוי ממס הכנסה ניתן על הפקדה של עד 4.5% מההכנסה החייבת, ועד לתקרה שנתית מסוימת (נכון ל-2023, כ-12,105 ש"ח). הרווחים על ההפקדות (עד לתקרה שנתית של כ-19,400 ש"ח נכון ל-2023) יהיו פטורים ממס רווחי הון לאחר 6 שנים. גם כאן, אם הפקדתם יותר מהתקרה לזיכוי מס או לתקרת הפטור על הרווחים, חשוב לבדוק מה ההשלכות.
התקרות והחוקים משתנים מעת לעת, לכן תמיד מומלץ לבדוק מה התקרות העדכניות לשנה הרלוונטית ולהתייעץ בעת הצורך.
הקסם של 6 שנים: מתי הכסף הופך לנזיל ופטור?
הכלל הבסיסי הוא 6 שנים מיום פתיחת הקרן לשכיר, או 6 שנים מיום ההפקדה הראשונה לעצמאי. ברגע שעוברות 6 השנים האלה, כל הכספים שהצטברו בקרן (הפקדות + רווחים) הופכים להיות נזילים. זה אומר שאתם יכולים למשוך אותם בכל רגע נתון, בלי קנסות ובלי מס רווחי הון (עד התקרות שצוינו). זה הופך את הקרן לכלי תכנון פיננסי מצוין גם למטרות לטווח בינוני.
ומה קורה אם רוצים למשוך קודם? (רמז: פחות כיף)
משיכה לפני 6 שנים אפשרית, אבל כרוכה לרוב באובדן ההטבות. אם אתם מושכים את הכספים לפני שחלפו 6 שנים (ובלי לעמוד בתנאים ספציפיים למשיכה מוקדמת כמו פרישה), אתם עלולים להיות חייבים במס הכנסה שולי על כל הסכום שנמשך, וגם במס רווחי הון על הרווחים (25%). זה הופך את המשיכה המוקדמת ללא כדאית כלל, אלא אם כן אין ברירה אחרת. המטרה של הכלל הזה היא באמת לעודד אתכם לחסוך לטווח בינוני ולא לראות בקרן הזו חשבון עובר ושב.
איפה משקיעים את הכסף? מסלולים וגישות
אחרי שהבנו את היתרונות ואת הכללים, בואו נדבר על איך הכסף שלכם עובד בזמן שהוא יושב בקרן ההשתלמות. כאמור, אתם יכולים לבחור מסלול השקעה, והבחירה משפיעה באופן ישיר על התשואה הפוטנציאלית (וגם על רמת הסיכון).
מהשקט של שוק הכסף ועד האקשן של המניות בחו"ל
מנהלי הקרנות מציעים מגוון רחב של מסלולי השקעה, שמתאימים לפרופילי סיכון שונים. הנה כמה דוגמאות נפוצות (אבל הרשימה ארוכה יותר ותלויה בחברה המנהלת):
- מסלול שקלי/מסלול כספי: מסלול עם סיכון נמוך מאוד, שמושקע בעיקר באפיקים סולידיים כמו פיקדונות בנקאיים או אג"ח ממשלתיות קצרות טווח. מתאים למי ששונא סיכון או שצריך את הכסף בטווח הקצר (למשל, מתקרב ל-6 שנים ומתכנן למשוך).
- מסלול כללי/מקיף: מסלול "ברירת מחדל" לרוב, שמפוזר על פני מגוון אפיקים: מניות, אג"ח ממשלתיות וקונצרניות, נדל"ן, השקעות בחו"ל ועוד. רמת הסיכון בינונית, והיא שואפת להשיג תשואה אופטימלית לאורך זמן באמצעות פיזור רחב.
- מסלול מנייתי (ישראל/חו"ל): מסלול עם רמת סיכון גבוהה יחסית, שמושקע בעיקר במניות (בישראל או בשווקים בחו"ל). פוטנציאל התשואה גבוה יותר בטווח הארוך, אך גם התנודתיות. מתאים למי שמוכן לקחת סיכון גבוה יותר ושהכסף מיועד לחיסכון לטווח ארוך באמת (הרבה מעבר ל-6 שנים).
- מסלולי אג"ח: מסלולים שמושקעים בעיקר באג"ח (ממשלתיות, קונצרניות, בדירוגים שונים). רמת הסיכון נמוכה יותר ממסלול מנייתי, ופוטנציאל התשואה לרוב נמוך יותר.
- מסלולים ייעודיים: יש גם מסלולים ספציפיים כמו מסלול הלכה (השקעה לפי כללי ההלכה היהודית), מסלולי השקעה בחו"ל בלבד, ועוד.
חשוב לבדוק את הרכב המסלולים המוצע על ידי החברה בה אתם מנהלים את הקרן ולהבין במה כל מסלול משקיע.
איך בוחרים מסלול? רמז: זה תלוי בכם (ובזמן שלכם)
בחירת מסלול ההשקעה היא החלטה אישית. הנה כמה שאלות שכדאי לשאול את עצמכם:
- תוך כמה זמן אתם מתכננים למשוך את הכסף? אם המשיכה צפויה תוך שנה-שנתיים (אחרי שעברתם את ה-6 שנים כמובן), אולי כדאי לבחור מסלול סולידי כדי לא להסתכן בירידות בשווקים רגע לפני המשיכה. אם הכסף מיועד לחיסכון לטווח ארוך (5, 10, 20 שנים ויותר), ייתכן ששווה לשקול מסלול עם מרכיב מנייתי גבוה יותר, שיש לו פוטנציאל תשואה גבוה יותר לאורך זמן (אבל גם סיכון גבוה יותר!).
- מה רמת הסיכון שאתם מוכנים לקחת? האם אתם מסוגלים לישון בשקט גם אם ערך הקרן יורד ב-10%-20% בתקופה מסוימת? או שזה יגרום לכם לחץ אדיר? רק אתם יודעים את התשובה.
- מה קורה בשווקים? למרות שלא כדאי לקבל החלטות פזיזות על בסיס תנודות קצרות טווח, הבנה כללית של מצב השווקים יכולה לעזור בבחירת מסלול, בשילוב עם הייעוץ המתאים.
בחירת מסלול היא לא החלטה חד פעמית. אתם יכולים לשנות מסלול השקעה בכל עת, ללא עלות. כדאי לבדוק את ביצועי הקרן והמסלול שלכם לפחות פעם בשנה ולשקול התאמות במידת הצורך, בהתאם למצבכם ולמטרותיכם.
שאלות נפוצות (ותשובות שישפכו לכם אור)
בואו נענה על כמה שאלות שחוזרות על עצמן, כדי לסגור לכם את כל הפינות.
ש: האם אני חייב להשתמש בכסף מהקרן להשתלמות בפועל?
ת: לא! כפי שציינו, לאחר 6 שנים מיום הפתיחה (או ההפקדה הראשונה לעצמאי), אתם יכולים למשוך את הכסף לכל מטרה שתרצו, וזה פטור ממס רווחי הון (עד התקרה).
ש: מה קורה אם עזבתי עבודה? האם הקרן נסגרת?
ת: לא, הקרן לא נסגרת. היא נשארת על שמכם בחברה המנהלת, והכספים ממשיכים להיות מושקעים בהתאם למסלול שבחרתם. אם התחלתם עבודה חדשה והמעסיק החדש מפקיד לקרן אחרת, תהיה לכם קרן נוספת. אפשר גם לאחד קרנות או לנייד אותן בין חברות מנהלות.
ש: האם אפשר לנייד קרן השתלמות מחברה אחת לאחרת?
ת: כן, בהחלט. אתם יכולים לנייד את קרן ההשתלמות שלכם בכל עת בין החברות המנהלות השונות, ללא קנסות או פגיעה בוותק. כדאי לבדוק תשואות, דמי ניהול ושירות לפני שמחליטים לנייד.
ש: מהם דמי הניהול בקרן השתלמות?
ת: דמי הניהול נגבים מהצבירה בקרן (באחוז מסוים בשנה). דמי הניהול המקסימליים בחוק הם 2% מהצבירה. בפועל, ברוב הקרנות מנהלים משא ומתן על דמי הניהול, והם יכולים להיות נמוכים משמעותית, במיוחד בקרנות גדולות או אם אתם מניידים כספים. חשוב מאוד לבדוק את דמי הניהול ולנסות להתמקח, כי דמי ניהול גבוהים "אוכלים" חלק משמעותי מהרווחים שלכם לאורך זמן.
ש: האם כדאי למשוך את הכסף מיד כשהוא הופך לנזיל (אחרי 6 שנים)?
ת: לא בהכרח. גם אם הכסף נזיל ופטור ממס, אם אין לכם צורך מיידי בו, לרוב כדאי להשאיר אותו מושקע בקרן. למה? כי הוא ממשיך לצבור רווחים שפטורים ממס רווחי הון, וזו הטבה אדירה! משיכה "סתם" אומרת שאתם מוציאים את הכסף מהסביבה הפטורה ממס, ואם תשקיעו אותו שוב באפיק אחר, הרווחים שם כבר יהיו חייבים במס רווחי הון (ברוב המקרים). תמשיכו ליהנות מהפטור המדהים הזה כל עוד אתם יכולים!
ש: אני עצמאי, האם כדאי לי לפתוח קרן השתלמות גם אם ההכנסה שלי לא גבוהה במיוחד?
ת: כן, בהחלט. גם הפקדה של סכומים קטנים יחסית תאפשר לכם ליהנות מהטבת מס על ההפקדה ומהפטור ממס רווחי הון בעתיד. זהו כלי חשוב לבניית חיסכון לטווח בינוני-ארוך, ופשוט חבל לוותר עליו.
האם זה באמת כדאי לכם?
ברוב מוחלט של המקרים – התשובה היא כן מהדהד. עבור שכירים, זו הטבה שמשולמת בחלקה על ידי המעסיק, ולוותר עליה זה כמו לוותר על חלק מהשכר. עבור עצמאים, זו הזדמנות נהדרת לחסוך, לקבל הטבת מס ולצבור כסף שפטור ממס רווחי הון. אין הרבה אפיקי חיסכון בישראל שמציעים שילוב כזה של יתרונות.
למי זה הכי מתאים?
קרן השתלמות מתאימה כמעט לכל שכיר שהמעסיק שלו מציע אותה, וכמעט לכל עצמאי. היא מתאימה במיוחד למי שמחפש אפיק חיסכון לטווח בינוני (6+ שנים), שרוצה ליהנות מהטבות מס משמעותיות, ושהוא פטור ממס רווחי הון על הרווחים. היא פחות מתאימה למי שצריך את הכסף בטווח המיידי או הקצר מאוד, בגלל עניין הוותק של 6 השנים.
מיתוסים נפוצים (ובעלי נימה צינית)
"אני לא מבין בזה, אז אני לא נוגע": ובכן, בשביל זה יש מנהלי קרנות שעושים את העבודה. וגם בשביל זה קראתם את המאמר הזה. זה לא דורש מכם להיות כלכלני על, רק להבין את העקרונות הבסיסיים ולפעול.
"זה סכומים קטנים, לא שווה את המאמץ": כשרואים את הסכומים החודשיים אולי זה נראה זניח, אבל בואו ניקח מחשבון. הפקדה של 1,000 ש"ח בחודש, עם תשואה שנתית ממוצעת של 5%, מגיעה אחרי 10 שנים לכמעט 156,000 ש"ח. אחרי 20 שנה? למעלה מ-411,000 ש"ח. וכל זה עם הטבות מס משמעותיות ופטור ממס רווחי הון. זה ממש לא זניח! זה כסף שיכול לשנות לכם את החיים.
סיכום: אז מה עושים עכשיו?
אם הגעתם עד לכאן, כנראה שהבנתם שקרן השתלמות היא לא עוד סתם מוצר פיננסי. היא כלי סופר-חכם, סופר-משתלם (במיוחד בזכות המדינה, שוב תודו לה!), שיכול לשמש לכם כבסיס איתן לבניית הון או להגשמת מטרות עתידיות. בין אם אתם שכירים או עצמאים, וודאו שיש לכם קרן השתלמות פעילה עם הפקדות סדירות. בדקו מה מסלול ההשקעה, מה דמי הניהול, והאם אתם מנצלים את הטבות המס המקסימליות. אם אין לכם קרן, פתחו אחת עוד היום! אל תדחו את זה. כל יום שעובר בלי שהכסף שלכם עובד בשבילכם בסביבה פטורה ממס, הוא יום אבוד. זו אחת ההחלטות הפיננסיות הכי טובות שאתם יכולים לקבל.